Cada año, miles de trabajadores llegan a los 60 o 65 años y descubren que no reúnen las semanas cotizadas que exige la Ley del Seguro Social. En ese caso el IMSS no otorga pensión: emite una resolución de negativa de pensión. Lejos de ser solo una mala noticia, ese dictamen tiene un efecto práctico importante: es el documento que te permite retirar en una sola exhibición todo el saldo acumulado en tu Afore. En esta guía explicamos cuándo se emite, qué recursos puedes retirar, cuánto ISR aplica y —lo más importante— cuándo conviene no usarla todavía.
Qué es la negativa de pensión
La negativa de pensión es la resolución oficial mediante la cual el IMSS determina que un asegurado no cumple los requisitos legales para recibir una pensión de cesantía en edad avanzada o de vejez, casi siempre por falta de semanas de cotización. No es una sanción ni un trámite aparte: se genera cuando solicitas tu pensión y el Instituto verifica tu historial laboral contra los requisitos de la ley que te aplica.
Cuándo se emite en 2026: los umbrales de semanas
Todo depende de la ley bajo la que cotizas:
- Ley 97 (empezaste a cotizar desde el 1° de julio de 1997): en 2026 necesitas 875 semanas para pensionarte por cesantía (60–64 años) o vejez (65). El requisito sube 25 semanas cada año hasta llegar a 1,000 en 2031.
- Ley 73 (cotizaste antes de julio de 1997): necesitas 500 semanas. Además debes tener vigente la conservación de derechos; si dejaste de cotizar hace muchos años, puede requerirse reactivarlos (artículos 150–151 LSS).
| Año de la solicitud | Semanas requeridas (Ley 97) |
|---|---|
| 2026 | 875 |
| 2027 | 900 |
| 2028 | 925 |
| 2029 | 950 |
| 2030 | 975 |
| 2031 en adelante | 1,000 |
Tus tres opciones ante una negativa
1. Retirar todo el saldo en una sola exhibición
Con la resolución de negativa, la Afore está obligada a entregarte la totalidad de los recursos de retiro de tu cuenta individual: RCV (Retiro 97, Cesantía y Vejez), SAR 92 y, en su caso, aportaciones voluntarias. La subcuenta de vivienda se gestiona por separado ante el Infonavit.
2. Seguir cotizando hasta completar las semanas
La ley te lo permite expresamente: puedes reincorporarte al empleo formal y seguir sumando semanas. Para quien está cerca del umbral, suele ser la opción con mayor valor económico, porque una pensión vitalicia —aunque sea la Pensión Garantizada— normalmente vale mucho más que el saldo entregado de contado.
3. Ley 73: Modalidad 40 o reactivación de derechos
Si eres de la generación Ley 73 y te faltan semanas o vigencia de derechos, antes de aceptar el retiro total revisa la Modalidad 40 y las reglas de reingreso: en muchos casos se puede rescatar una pensión bajo Ley 73, que suele ser considerablemente más generosa.
Cómo tramitar el retiro total, paso a paso
- Solicita tu pensión ante el IMSS (Mi Pensión Digital o ventanilla de prestaciones económicas). Si no cumples requisitos, el Instituto emite la resolución de negativa de pensión.
- Reúne tus documentos: resolución de negativa, identificación oficial vigente, CURP, NSS, estado de cuenta Afore y un estado de cuenta bancario a tu nombre con CLABE.
- Acude a tu Afore (o inicia el trámite en su app o portal) y solicita el retiro total por negativa de pensión. Verifica antes que tus datos estén actualizados en el expediente de identificación.
- Recibe el depósito. El plazo típico es de unos cinco días hábiles tras la solicitud completa. La Afore aplicará la retención de ISR que corresponda.
- Vivienda: tramita por separado ante Infonavit la devolución de tu subcuenta de vivienda 92/97, según las reglas vigentes de ese instituto.
¿Cuánto ISR pagas al retirar todo?
El retiro en una sola exhibición tiene un tratamiento fiscal específico: está exento hasta 90 UMA por cada año de cotización (unos $10,558 por año con la UMA 2026 de $117.31 diarios) y sobre el excedente la Afore retiene provisionalmente 20%, que puedes ajustar en tu declaración anual. Con historiales largos y saldos moderados, buena parte del retiro suele quedar exenta. El detalle completo, con ejemplo numérico, está en nuestra guía de ISR al retirar tu Afore.
El análisis actuarial: ¿retirar o esperar?
Antes de firmar, compara el valor de las dos rutas. Una Pensión Garantizada de Ley 97 puede ubicarse entre $3,540 y $11,128 mensuales vitalicios con incrementos por inflación; recibirla durante 20 años equivale a un valor presente de varios cientos de miles de pesos, casi siempre superior al saldo promedio de quien recibe una negativa. La regla práctica:
- Te faltan pocas semanas (menos de 2–3 años de cotización): casi siempre conviene reincorporarte y completar el requisito antes de retirar.
- Te faltan muchas semanas y ya no puedes o quieres trabajar formalmente: el retiro total es la salida natural; planifica el ISR y el uso del dinero (deudas caras primero, luego un instrumento conservador que genere renta).
- Eres Ley 73: agota primero las vías de Modalidad 40 y reactivación de derechos; el premio por rescatar esa pensión es alto.
Preguntas frecuentes
¿La negativa de pensión borra mis semanas cotizadas?
No. Tu historial laboral permanece registrado en el IMSS. Lo que cambia es que, al retirar el saldo total, tu cuenta individual queda sin recursos para financiar una pensión con ese ahorro.
¿Puedo retirar también la subcuenta de vivienda?
Sí, pero es un trámite separado ante el Infonavit, con sus propias reglas y plazos. La Afore solo entrega los recursos de retiro (RCV, SAR 92 y voluntarias).
¿Cuánto tarda en depositarse el dinero?
Con el expediente completo, el estándar del sector es de alrededor de cinco días hábiles a partir de la solicitud ante la Afore.
¿Estoy obligado a retirar todo al recibir la negativa?
No. La negativa te da el derecho, no la obligación. Puedes dejar el saldo invertido en tu Afore —donde sigue generando rendimientos— y seguir cotizando para completar semanas.